Списание картотеки в банке

Картотека — что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Списание картотеки в банке

Каждая финансово-кредитная организация ведет учет и контроль документации клиентов. Для этого существует специальный банковский инструмент – банковская картотека. В ней хранятся платежные распоряжения по расчетному счету клиента, которые находятся на контроле у банка.

Данные документы характеризуются, как невыполненные по каким-то обстоятельствам. Сначала они должны получить разрешение банка или владельца счета на их выполнение, а затем проводятся, согласно принятой очередности.

Рассмотрим подробнее, какие типы картотек бывают в банке, какую очередность ставят на банковскую картотеку и зачем она нужна?

Что такое картотека и зачем она нужна?

Картотека – это учет клиентских платежных документов, невыполненных банком и находящиеся на его контроле. Она разделяется на несколько видов, в зависимости от того, каковы причины появления неоплаченных обязательств. К ним относятся:

  • Распоряжения, которые не могут быть проведены из-за нехватки финансовых средств у владельца расчетного счета. Если у клиента не открыта кредитная линия, когда платежки проводят при отсутствии средств на его счету за счет денег банка, то документы подлежат принятию на хранение в картотеку. Эта процедура заключается в следующем:
    • Сотрудник банка регистрирует поступившие документы в электронном и бумажном виде,
    • Неисполненный платеж отражается на внебалансовом счету,
    • Владелец счета уведомляется о том, что документ не может быть проведен и поставлен в очередь на оплату,
    • Проведение платежек происходит в принятой очередности сразу же, как на счет поступит нужная сумма.
  • Документы, требующие согласия клиента на проведение платежной операции. Процедура работы банка заключается в следующем:
    • Сотрудник регистрирует поступившие платежные документы,
    • Отражает сумму для их проведения на внебалансовом счете,
    • Копия документа отправляется на хранение, согласно внутреннему порядку организации,
    • Владелец счета получает бумаги для подтверждения платежа,
    • После его согласия, банк проводит транзакцию.
  • Документы, ожидающие свою очередь для получения разрешения для проведения. Сюда могут попасть платежные документы, если на средства владельца счета наложен арест, или же операция имеет ограничение. Если судебное решение предусматривает ограничение всех расходных транзакций, то проведение платежей приостанавливается в той сумме, на которую наложено ограничение. Если судебное постановление не касается определенных операций, то они проводятся в штатном режиме.

Ведение картотеки регулируется законами и правовыми актами ЦБ РФ: НК РФ, ГК РФ, ФЗ №161 и №229, Положением ЦБ №383 и 385 и др.

Таким образом, наличие картотеки дает сигнал, что у компании не совсем стабильная финансовая ситуация. При отсутствии картотеки у владельца счета, банк может предоставить ему кредитную линию и допфинансирование.

Что такое картотека 1 и 2?

Банки разделяют картотеку на два вида:

Картотека №1. Сюда относится документация, для проведения которой требуется разрешение клиента. Она отражает документы по внебалансовому счету №90901. В нее могут помещаться документы, например, от поставщиков. В этом случае клиент получает экземпляр платежки, которую нужно одобрить. Сегодня расчеты платежными требованиями встречаются довольно редко.

Также сюда могут попасть документы, которым нужно разрешение на проведение, например, в случае судебного решения на арест счета (весь или определенной части). Они будут находиться тут до тех пор, пока доступ к управлению счетом будет ограниченным.

Картотека 2. Сюда относится документация, для оплаты которой отсутствует нужная сумма. Она отражает документы на внебалансовом счете №90902. Платежные поручения попадают в нее, если на расчетном счете нет денег, а кредитная линия не открыта.

После того, как деньги поступают на счет, платежки проводятся, согласно установленной очередности. Каждое новое поручение не будет исполнено, пока не пройдут предыдущие. Документы, попадающие в картотеку, могут быть оплачены частично.

Все платежки, находящиеся в картотеки и еще не оплаченные, могут быть отозваны организацией.

Какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Очередность – это порядок проведения платежных поручений, оказавшихся в картотеке. Она регламентируется законами и нормативными актами. Ни один документ не может быть проведен раньше своей очереди.

Если на счету присутствует достаточная сумма, то все документы проводятся в порядке датированной очередности.

Если на расчетном счете владельца отсутствует нужная сумма для оплаты всех поручений, то они будут оплачиваться в установленной очередности (по ГК РФ):

  • Проведение поручений по оплате возмещения ущерба, причиненного здоровью и жизни, и алименты.
  • Выплата зарплаты, больничных, отпусков.
  • Платежи в налоговую, ПФ, ФСС.
  • Платежи в бюджетные и внебюджетные фонды.
  • Остальные требования, согласно датам их поступления.

Источник: //investor100.ru/kartoteka-chto-eto-kakuyu-ocherednost/

В какой очередности банк списывает суммы из картотеки

Списание картотеки в банке

При наличии на счете денежных средств их списание со счета производится в календарной очередности — в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание. Иной порядок списания денежных средств со счета может быть предусмотрен законом.

Что такое банковская картотека? В первую из них входит документация, выполнением которой предполагается наличие специального разрешения. Второй вариант используется, если на счете клиента недостаточно денежных средств для немедленного выполнения платежного документа.

Это является основной причиной попадания в картотеку банковской компании. В дальнейшем выполнение соответствующего документа происходит параллельно с тем, как на клиентский счет поступают деньги.

Банковская картотека В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом».

Картотека — что это? какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Внимание Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение.

Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств.
В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.

Картотека № 2 используется следующим образом.

Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает

Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика. В картотеку расчетные документы помещаются, если:

  • у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
  • ожидается акцепт плательщика для исполнения;
  • ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

Картотека в банке очередность

ГК РФ при определении очередности платежей следует руководствоваться порядком, устанавливаемым федеральными законами о федеральном бюджете. Последний из них — Федеральный закон от 13.10.2010 N 357-ФЗ «О Федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов».

В соответствии с п. 1 ст.

5 Закона N 357-ФЗ списание средств по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты бюджетной системы РФ, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, осуществляемых в первую и во вторую очереди. Таким образом, третья и четвертая очереди, указанные в ст.
855 ГК РФ, фактически сливаются в одну, пятая очередь становится четвертой, а шестая, соответственно, пятой.

Статья: учет в банке картотек расчетных документов

Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования; — 4-я очередь — платежные документы, предусматривающие платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; — 5-я очередь — исполнительные документы, предусматривающие удовлетворение других денежных требований; — 6-я очередь — другие платежные документы в порядке календарной очередности. Несмотря на достаточно четкую формулировку ст. 855 ГК РФ, при ее использовании на практике возникают вопросы. Главный из них связан с Постановлением Конституционного Суда от 23.12.1997 N 21-П, признавшим неконституционным положение абз. 4 п. 2 ст. 855 ГК РФ (описание третьей очереди). Поскольку указанный абзац признан утратившим силу, до внесения изменений в п. 2 ст.

Сегодня расчеты платежными требованиями встречаются довольно редко. Также сюда могут попасть документы, которым нужно разрешение на проведение, например, в случае судебного решения на арест счета (весь или определенной части).

Источник: //02zakon.ru/v-kakoj-ocherednosti-bank-spisyvaet-summy-iz-kartoteki-2/

Картотека на расчетном счете организации: что это, нужна ли она?

Списание картотеки в банке

В РКО входит масса разнообразных услуг, которые банковские организации оказывают физическим и юридическим лицам в том объёме, который требуется конкретному клиенту.

Обычно расчётно-кассовое обслуживание – опция платная, итоговая её стоимость формируется, исходя из базовых тарифов банка и включённых дополнительных услуг.

Базовые услуги РКО

В базовый список услуг, которые могут быть оказаны юридическому лицу, входят:

  1. Пополнение счета и снятие средств с баланса, плюс свободное их перемещение;
  2. Обслуживание в дистанционном режиме;
  3. Выполнение валютных операций;
  4. Расчёты по безналу.

Полный их перечень можно найти в своём договоре на банковское обслуживание. Банковская картотека тесно связана с расчётным счётом, ведь именно в ней хранятся все данные касаемо по какой-то причине не исполненных операций.

Рассмотрим, зачем нужно наличие картотеки на расчётном счёте и какие виды картотек сегодня используются.

Что значит картотека расчётного счета?

Картотека на расчётном счёте – это один из инструментов, которые банк использует для управления платёжными поручениями владельца счета.

Все поручения и счета, которые по той или иной причине банк выполнить не может, он перемещает на хранение в картотеку.

Поэтому существует две больших группы причин, по которым может возникнуть необходимость открытия картотеки:

  • Одобрение клиента (акцепт) не было получено, поэтому платёжное поручение на списание средств прошло без одобрения. Аналогичная ситуация случается, когда платёж не прошёл по причине ареста расчётного счета;
  • На счету организации нет достаточно средств, чтобы она могла исполнить свои обязательства. Также подобное случается, когда овердрафт по счету не предусмотрен или лимит уже был превышен. В этих случаях поручения не могут быть выполнены.

В зависимости от этих причин может быть создана картотека на расчётном счёте организации №1 и №2. Если по счету юридического лица картотеки в банке нет – это положительный момент.

Когда требуется картотека?

Подобный факт сыграет на руку предпринимателю, если ему потребуется подать заявку на увеличение лимита овердрафта, открыть новую кредитную линию или получить дополнительные средства на развитие бизнеса.

И наоборот – если картотека есть, банк будет более настороженно относиться к такому предприятию, ведь подобная справка может служить доказательством наличия финансовых проблем. Обращаем ваше внимание, что картотека по счету может быть отрыта только для юридических лиц, но не для ИП.

Справка об отсутствии картотеки по расчётному счету выдаётся непосредственно в том банке, в котором обслуживается юр. лицо.

Для этого потребуется заполнить простой бланк, в котором указать о своём намерении получить данную справку. Также необходимо понимать, что в справке не будут указаны данные об актуальной сумме задолженности перед контрагентом или банком.

В ней лишь содержатся сведения о том, что по данному номеру расчётного счета есть неоплаченные обязательства, так что как только на балансе будут средства или получен акцепт – все они будут поочерёдно погашены.

Интересный материал: Как снять деньги с расчетного счета ООО?

Разновидности картотеки

Банки выделяют картотеки двух видов:

  1. Картотека №1. Включает в себя преимущественно ту документацию, для проведения которой требуется получить согласие от клиента. Здесь содержатся все данные по внебалансовому счету №90901 (платёжки от поставщиков и пр.). Чтобы платёж прошёл, копию такого уведомления получает клиент и одобряет его. В этот раздел могут отнести документы, которым требуется дать разрешение на проведение, но пользователь не может это сделать, поскольку счёт арестован судебным приставом. Сегодня метод расчёта при помощи платёжных требований используется всё реже.
  2. Картотека №2. Сюда помещается документация, для оплаты которой недостаточно средств на счету. В основном это документы, числящиеся на внебалансовом счёте №90902. Картотека может быть открыта, если к счёту не подключён овердрафт или кредитная линия, средств на балансе недостаточно, в то время как платёжные поручения продолжают поступать. Новое поручение не может быть выполнено до тех пор, пока не закроется предыдущее, отсюда «очередь» неоплаченных платёжек.

Картотека неоплаченных расчётных документов к банковским счетам являет собой очерёдность. Как только на счету появится достаточно средств, платёжки будут погашены в том порядке, в котором они поступали.

Полезный материал: Документы для открытия расчетного счета ООО.

По какому принципу будут проходить платежи по картотекам?

Если суммы на покрытие всех долговых обязательств не хватает, то на основании ст. 855 части 2 ГК РФ по картотеке №2 установлен такой порядок списания:

  1. Алименты и платежи-компенсации за причинённый вред здоровью и жизни;
  2. Расчёты с персоналом, в том числе платежи по заработной плате, больничным и отпускным для работников этого юридического лица;
  3. Обязательные платежи по Пенсионному фонду, соцстраху и на погашение задолженности перед налоговой;
  4. Платежи в другие бюджетные и не только фонды;
  5. Другие поручения в том порядке, в котором они поступили.

В рамках каждой из этих групп платежи тоже будут погашены в тот порядке, в котором поступили поручения.

Например, сперва необходимо погасить 15 тысяч за ущерб здоровью пострадавшему в автомобильном аварии, а потом поступило поручение оплатить алименты бывшей жене бизнесмена в сумме 18 тысяч рублей.

В таком порядке долги и будут закрываться. Чтобы иметь возможность осуществлять новые платежи, необходимо снять картотеку с расчётного счета, т.е. в полной мере расплатиться с обязательствами.

Относительно картотеки №1 банк самостоятельно формирует две очереди, которые не зависят друг от друга:

  • Платежи, которые ждут, пока клиент «даст добро»;
  • Платежи, на проведение которых нужно разрешение уполномоченного органа (обычно налоговой, суда и пр.).

Таким образом банковская картотека – это невыполненные платёжные и расчётные документы, ждущие своей очереди.

Сюда они попадают, если у юридического лица владельца счёт нет достаточно средств на балансе или для проведения платежа требуется акцепт.

Собираетесь ли вы открыть расчетный счет? Ознакомьтесь с предложениями банков

РКО в Точка банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 10 минут;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Бесплатных платежек – до 20 шт./мес.
  • До 7% на остаток по счету;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Райффайзенбанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 490 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт – бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.
РКО в Тинькофф банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Бесплатное открытие Р/С за 10 мин.;
  • Первые 2 месяца бесплатное обслуживание;
  • После 2 месяцев от 490 р./мес.;
  • До 8% на остаток по счету;
  • Бесплатная бухгалтерия для ИП на Упрощенке;
  • Бесплатный интернет-банкинг;
  • Бесплатный мобильный банк.
РКО в Сбербанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие р/с – 0 р.;
  • Обслуживание – от 0 р./мес;
  • Бесплатный «Сбербанк Бизнес Онлайн»;
  • Много дополнительных услуг.
РКО в ВТБ.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 мин.;
  • 3 месяца обслуживания 0 рублей;
  • Переводы и операции с наличными – 0 рублей;
РКО в Альфа-банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • 0 руб. открытие счета;
  • 0 руб. интернет-банк и мобильный банк для управления счетом;
  • 0 руб. выпуск бизнес-карты для внесения и снятия наличных в любом банкомате;
  • 0 руб. первое внесение наличных на счет;
  • 0 руб. налоговые и бюджетные платежи, переводы юрлицам и ИП в Альфа-Банке;
  • 0 руб. обслуживание счете если нет оборотов.
РКО в Восточном банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Интернет-банк и мобильное приложение бесплатно;
  • 3 месяца обслуживания бесплатно;
  • после 3 месяцев от 490 р./мес.
РКО в ЛОКО Банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно;
  • Резервирование за 1 минуту;
  • Обслуживание – от 0 р./мес.;
  • Снятие наличных от 0,6%;
  • Бесплатный терминал для эквайринга;
  • Интернет-банкинг и мобильное приложение – бесплатно.
РКО в Эксперт Банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Выдача наличных (до 700 тыс. руб.) — бесплатно
  • До 5% на остаток денег на счету
  • Стоимость платежки — от 0 руб.
РКО в УБРИР Банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Обслуживание счета — от 0 руб./мес.
  • Подключение эквайринга — бесплатно
  • Бонусы от партнёров
  • Межбанковские платежи — от 0 руб./3 мес
РКО в Банке Открытие.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета — от 0 руб.
  • Обслуживаниеие счета — от 0 руб.
  • Интернет-банк — бесплатно
  • Внешние платежи – от 0 руб.
  • Онлайн экспресс овердрафт для бизнеса.
РКО в Совкомбанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 3 мин.;
  • Кредиты до 30 млн рублей;
  • Обслуживание – от 0 рублей;
  • Внутренние расчеты 24 часа в сутки.
РКО в Промсвязьбанке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Первый месяц обслуживания – бесплатно;
  • При суммарном среднемесячном балансе в размере 2 млн рублей РФ и более – БЕСПЛАТНО;
  • Бесплатный доступ в бизнес-залы;
  • Страхование для всей семьи. Консультации по юридическим вопросам.
РКО в Юникредит банке.Открыть счет

Подробнее о расчетном счете

  • Открытие счета – бесплатно за 5 минут;
  • Обслуживание – от 1990 р./мес.;
  • Минимальные комиссии.
  • Оформление зарплатных карт – бесплатно;
  • Возможен овердрафт;
  • Интернет-банкинг – бесплатно;
  • Мобильный банк – бесплатно.

Источник: //rkobiz.ru/info/kartoteka-na-raschyotnom-schetu/

Что подразумевают под картотекой расчетного счета

Списание картотеки в банке

Картотека расчетного счета – это инструмент кредитной организации, в котором хранятся не оплаченные финансовым учреждением платежные документы клиента.

В настоящее время в соответствии с нововведениями в законодательстве страны данного понятия теперь не существует, вместо него используют «Очередь распоряжений».

Классификация видов данных картотек осуществляется исходя из того, что именно явилось причиной для появления неоплаченных платежных обязательств:

  1. Документы, ждущие оплаты из-за недостатка денежных средств у клиента.
  2. Очередь платежных обязательств, требующих разрешения на проведение перевода в соответствии с законодательством страны. Такая картотека заводится в случаях, когда на денежные средства наложен арест либо транзакции имеют ограничения.
  3. Ожидающие от плательщика акцепта на проведение операции.

Законодательная основа для ведения картотек

Регулирование деятельности кредитных учреждений по ведению очереди распоряжений должно осуществляться согласно следующим нормативно-правовым актам, принятым на территории Российской Федерации:

  • Налоговому кодексу;
  • Гражданскому кодексу;
  • федеральным законам № 229-ФЗ и 161-ФЗ;
  • положениям Центрального банка России № 383-П и 385-П;
  • письму Центробанка № 18-1-2-9/1706.

Основными правилами для предоставления подобных услуг является возможность вести документацию как в электронном виде, так и посредством бумажных носителей. Что касается первого варианта, то картотека на расчетном счете в данном случае должна составляться исходя из следующих требований:

  1. Возможность получения сведений о специалистах финансового учреждения, занимающихся вопросами, связанными с очередью платежей клиентов.
  2. Возможность предоставления данных обо всех отложенных обязательствах, представленных к оплате. В данном случае необходимо также обеспечивать владельцев денежных средств конкретными сведениями о проводимых транзакциях.
  3. Возможность переносить всю информацию из картотек на бумагу, указывая при этом время поступления платежа в очередь и все реквизиты.

Работа кредитной организации с платежной документацией, требующей акцепта

Процедура действий по работе банка с данными картотеками представляет собой ряд определенных действий.

Для начала сотрудник финансового учреждения осуществляет регистрацию документов к оплате, а затем отражает денежные средства клиента на соответствующем внебалансовом счете.

После этого копия направляется на хранение в соответствии с внутренним порядком ведения подобной деятельности организации.

Затем плательщик получает для акцепта расчетную бумагу, а банк, в свою очередь, в случае положительного решения клиента, переводит необходимую сумму на оплату требуемой транзакции.

При отсутствии необходимой суммы у клиента банка картотека на расчетном счете – это услуга кредитной организации, предоставляемая исключительно для бизнесменов или юридических лиц.

Платежные документы в данном случае в обязательном порядке принимаются в таких ситуациях, когда речь идет о списании денежных средств согласно судебным решениям либо на покрытие налоговых выплат. Все остальные случаи должны быть указаны в договоре, заключаемом между владельцем счета и финансовым учреждением.

Процедура по переводу этих обязательств в картотеку осуществляется следующим образом:

  1. Фиксирование (регистрация) расчетных документов сотрудником банка либо в электронном виде, либо посредством бумажного носителя.
  2. Отражение неисполненных платежей на соответствующих внебалансовых счетах.
  3. Передача клиенту уведомления, в котором присутствуют все сведения по поводу направления документа в очередь.
  4. Выплата по платежным документам после того, как на счете клиента появляется достаточная сумма для проведения операции.

Что касается очередности осуществления транзакций, то они производятся в соответствии с тем, какой документ был предъявлен для расчета первым. Списание происходит согласно датам, указанным в документах клиента.

Если владелец счета не имеет достаточной суммы, то законодательство предусматривает следующую очередность:

  1. Выплата алиментов, а также пострадавшим от причинения вреда.
  2. Перечисление заработной платы работникам.
  3. Налоговые отчисления в бюджет страны.
  4. Остальные денежные требования.
  5. Согласно календарной очереди.

Что делает банк при аресте счета своего клиента?

В данном случае картотека расчетного счета – это процедура, проводимая кредитной организацией при наличии судебного решения, предусматривающего ограничение всех транзакций, относящихся к расходам.

Здесь следует рассмотреть две ситуации:

  1. Когда судебное решение не может воздействовать на операции конкретным расчетным документам плательщика. В этом случае банк не заводит картотеку.
  2. Когда выплаты по документам не могут осуществляться в силу действия законного ограничения. В очередь распоряжений они переносятся при наличии акцепта владельца денежных арестованных денежных средств. Ограничению подвергается только та сумма, которую предусматривает судебное решение. Если кредитная организация не получает акцепт, то она возвращает плательщику его расчетные документы.

Источник: //schetavbanke.com/vidy-schetov/raschetnyj-schet/kartoteka-raschetnogo-scheta.html

Картотека на расчетном счете: что означает ее наличие и зачем нужна

Списание картотеки в банке

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Что такое картотека по расчетному счету

Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.

Также прочитайте: Виды расчетных счетов в банке: отличия и характеристика

Основания для открытия картотеки делятся на две группы: 

1

Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с.

2

На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений.

Соответственно, открываются картотека №1 и картотека №2 — о них речь пойдёт ниже.

 Отсутствие картотеки по расчётному счету юридического лица — существенный плюс при согласовании открытия кредитной линии, лимитов овердрафта, получения финансирования на развитие бизнеса и т. д.

Наоборот, наличие картотеки говорит о финансовой нестабильности юр. лица. К слову, картотеки по счету открываются только для организаций.

Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).

Картотека № 1

В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.

Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.

Картотека № 2

Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.

Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).

Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.

Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.

Очередность выплат

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке №2 устанавливается следующая очерёдность:

  1. Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью.
  2. Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным.
  3. Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха.
  4. Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды.
  5. Остальные поручения в порядке поступления.

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

  • из платежей, ожидающих одобрения клиента;
  • из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.).

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» №311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» №229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

(3 3,67 из 5)

Источник: //rko-bank.ru/stati/kartoteka-na-raschetnom-schete.html

Картотека на расчетном счете

Списание картотеки в банке

На банковском счете операции проходят с определенной скоростью. Если они находятся в режиме ожидания и на данный момент не могут быть выполнены, то попадают в определенный перечень. Поэтому, если говорить о том, что такое картотека на открытом в банке расчетном счете, то это все операции, не исполненные в настоящий момент (например, из-за недостатка средств).

Что такое картотека по расчетному счету?

Каждая организация заводит расчетный счет в банковском учреждении для совершения различных операций. В отдельных случаях транзакции не могут быть выполнены в обычном режиме, поскольку:

  • баланс недостаточен (мало средств);
  • счет арестован по решению суда;
  • банк не вправе провести транзакцию без согласия (акцепта) плательщика;
  • операция помещена в картотеку, поскольку ожидается ее проведение без акцепта (только в случаях, описанных в законодательстве).

Таким образом, сам факт помещения платежа или перевода в картотеку на расчетном счете еще не говорит о каком-либо затруднении. Создание картотеки – нормальная практика банковской деятельности. В отдельных же случаях понадобится дополнительное уточнение причин (например, если на счет наложен арест).

Однако регулярное попадание транзакции в картотеку говорит о нестабильном финансовом положении юридического лица. Поэтому банки тщательно изучают этот вопрос, учитывают его, принимая решение о выдаче кредита, повышении лимита овердрафта и т. п.

Как посмотреть картотеку в Сбербанк Бизнес Онлайн

Списание картотеки в банке

У каждой организации, занимающейся коммерческой и любой другой деятельностью, может произойти ситуация, когда оплаты по поступающим платежным поручениям или требованиям не могут быть выполнены по различным причинам.

В этом случае неисполненные платежи попадают в картотеку, где банк, обслуживающий расчетный счет, осуществляет контроль за ними.

При обслуживании в Сбербанке владелец счета может просматривать всю информацию через Сбербанк Онлайн для бизнеса.

Картотека в Сбербанк Бизнес Онлайн – что это и для чего нужна

Картотека в банке – это неисполненные кредитной организацией платежные документы. Они находятся под контролем специалистов кредитной организации и учитываются на специальных внебалансовых счетах. Различают два вида картотек в банковских учреждениях – № 1 и 2. Они имеют существенные отличия между собой.

В картотеку №1 попадают платежные документы, которые ждут акцепта (подтверждения). В нее попадают только операции, которые требуют подтверждения со стороны плательщика или специального разрешения.

При поступлении в банк платежного документа от получателя средств, на котором проставлена отметка «С акцептом», он должен быть помещен в картотеку №1.

Одновременно с этим 1 экземпляр требования отправляется плательщику. Данная система расчетов довольно активно применялась в прошлом.

Но в настоящее время бизнес от нее практически полностью отказался, хотя знать о ее существовании все же стоит.

В картотеке №2 находится информация о тех платежах, которые банк не смог выполнить из-за отсутствия на счете необходимой суммы средств и/или при наличии ограничений, установленных решением суда или налогового органа.

После снятия ограничений или поступления средств документы из картотеки №2 исполняются в соответствии с датами их поступления, а также с указанной очередностью.

Например, выплата зарплаты будет иметь приоритет над расчетами с поставщиками.

При исполнении документов из картотеки допускается частичная оплата, например, если на счет поступила сумма, недостаточная для оплаты всей платежки, или поступившие средства были уже израсходованы на первоочередные переводы.

Где найти картотеку

При попадании любого документа в картотеку пользователю автоматически отправляются уведомления.

При этом банк учитывает картотеку №1 на внебалансовом счете 90901, а №2 – соответственно на счете 90902. Но при большом объеме документов и оборотов легко пропустить уведомления.

В этом случае можно посмотреть данные по картотеке в Сбербанк Бизнес Онлайн или узнать их у сотрудников обслуживающего офиса.

Информация может быть общей, т. е. в этом случае будет указана только сумма по каждой из картотек, или подробной, содержащей расшифровку сумм. В подробной справке указывается информация о каждом платежном документе, который не был исполнен.

Как посмотреть картотеку в Сбербанке Бизнес Онлайн

Пользователи Сбербанк Бизнес Онлайн могут получать любую информацию по счету и осуществлять практически все операции дистанционно. Для них предоставлена также возможность просматривать картотеку. Это позволяет в любой момент пересмотреть данные о документах, ждущих акцепта или неисполненных по различным причинам.

Для просмотра картотеки пользователю необходимо выполнить 5 шагов:

  1. Выполнить вход в интернет-банкинг. Для этого потребуется набрать имя пользователя и пароль, полученные при регистрации.
  2. Перейти к разделу «Счета и выписки». В нем доступно изменение режимов работы со счетом, а также проведение различных операций по нему.
  3. В разделе действий выбрать заказ справки. Система предложит выбрать регламентированные варианты справок.
  4. Заполнить параметры требуемой справки. Можно получить документ с расшифровкой или общей суммой по картотеке, а также доступен выбор периодов времени и конкретных дат предоставления отчета.
  5. Проверить заказ справки. После этого его потребуется подтвердить с помощью одноразового пароля.

Преимущества и недостатки картотеки

Картотека позволяет осуществлять расчеты в порядке очередности. При необходимости документы, помещенные в картотеку №2, могут исполняться частично, а также с учетом очередности, предусмотренной действующим законодательством. Это позволяет правильно рассчитываться со всеми получателями даже в условиях крайне тяжелой финансовой ситуации.

В то же время наличие картотеки №2 может быть свидетельством тяжелого финансового положения компании. Иногда перед заключением договоров некоторые поставщики даже требуют предоставить справку об отсутствии картотеки.

Картотека №1 – это довольно удобный вариант оплаты товаров и услуг, при котором сумму к оплате и документы выставляет получатель средств. Но фактически данный метод не прижился и практически не применяется сейчас.

Пользователям Сбербанк Бизнес Онлайн не составит труда просмотреть картотеку по счету и заказать соответствующие справки. Но все же лучше, чтобы работа компании велась без использования этого инструмента.

Источник: //sb-on-line.ru/kak-posmotret-kartoteku

Территория права
Добавить комментарий